第三部分：威尼斯人平台2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）2017年度总收入41,780.22万元，其中本年收入39,498.45万元, 上年结转2281.77万元。本年收入较2016年度决算数增加3,875.45万元，增长10.88%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入27,758.19万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加3,344.04万元，增长13.70%，主要原因是国家教育经费投入逐年增长，学校因学生人数增加，在年中按学生人数追加高职生均拨款、奖补资金及教育口特定项目经费扶持。

2.事业收入10,440.06万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。主要为我校收取的学费及住宿费等收入。较2016年度决算数增加869.65万元，增长9.09 %，主要原因是学校因学生人数增加，收取的学费及住宿费等有所增长。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。我校去年经营收入0万。

4.其他收入1,300.19万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2016年度决算数减少338.14万元，下降20.64%，主要原因是学校社会化培训办学收入减少，我校搬到罗文新校区后，远离市中心，交通不够便利，社会化培训办学条件受区域限制，收入减少。

5. 用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。我校去年用事业基金弥补收支差额0万元。

（二）2017年度总支出41,780.22万元，其中本年支出37,106.62万元，年末结转4,673.6万元。本年支出较2016年度决算数减少2,990.15万元，下降7.46%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）36,110.23万元：主要用于我校职业教育相关成本支出。较2016年度决算数减少3,678.52万元，下降9.25%，主要原因是：根据部分项目实施计划，需跨年度执行，经财政厅同意列支结转到2018年，专款专用。

2.社会保障和就业（类）310.02万元：主要是死亡抚恤（按功能分类项级）支出29.98万元；机关事业单位养老保险缴费支出280.04万元。较2016年度决算数增加305.93万元，增长7479.95%，主要原因是：（1）今年将机关事业单位养老保险缴费项目的功能分类科目（2016年及以前在教育支出（类）功能分类科目中核算）新增到社会保障和就业（类）功能分类科目，所以社会保障和就业（类）功能科目在2016年仅仅反映死亡人员死亡抚恤金数据；（2）2017年追加死亡人员死亡抚恤金较之2016年有所增加。

3．医疗卫生与计划生育支出（类）112.02万元：主要用于我院教职工的医疗保险等支出。较2016年度决算数增加16.91万元，增长17.78%，主要原因是：学校新校区投入使用，教职工人数有所增加，医疗保险支出相应增加。

4.节能环保支出（类）388.85万元：主要用于建筑节能环保方面支出。较2016年度决算数增加378.7万元，增长3731.03%，主要原因是：2017年年中财政追加《公共建筑节能改造项目建设补助项目》和《节能减排资金用于清算北方采暖地区既有居住建筑与公共建筑改造奖励项目》资金，用于节能环保支出

5.住房保障支出（类）168.02万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2016年度决算数增加25.35万元，增长17.77%，主要原因是：学校新校区投入使用，人员有所增加，住房公积金支出会相应增加。

6.城乡社区事务（类）17.48万元：主要用于代管广西建设职业技能岗位鉴定总站相关费用及主管部门安排的我院新校区建设费用。较2016年度决算数减少38.52万元，下降68.79%，主要原因是：广西建设职业技能岗位鉴定总站在年中撤销，相关收支通过调整预算，并入我校教育支出（类）核算收支。

7.年末结转和结余4,673.6万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加2,355.6万元，增长101.62%，主要原因是：生均拨款提高，教育口特定项目经费年中追加，根据项目实施计划，建设期一般为1-2年，需结转跨年按项目原用途使用项目经费。

二、2017年度一般公共预算支出决算情况

我校2017年度一般公共预算支出25,147.63万元，较2016年度决算数增加1,365.12万元，增长5.74%。其中：基本支出3,525.34万元，项目支出21,622.29万元。

我校2017年度一般公共预算支出年初预算为20,260.24万元，支出决算为25,147.63万元，完成年初预算的124.12%。

（一）教育支出（类）年初预算为19,682.06万元，支出决算为24,185.64万元，完成年初预算的122.88%。增加主要原因是在年中收到追加的高职生均拨款、奖补资金以及财政贷款贴息等。

（二）社会保障和就业（类）年初预算为262.84万元，支出决算为292.82万元，完成年初预算的111.41%。增加主要原因是年中追加死亡人员死亡抚恤金。

（三）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为105.14万元，支出决算为105.14万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

（四）节能环保支出（类）年初预算为0万元，支出决算为388.85万元，决算数比预算数增加388.85万元。增加主要原因是2017年年中财政追加《公共建筑节能改造项目建设补助项目》和《节能减排资金用于清算北方采暖地区既有居住建筑与公共建筑改造奖励项目》资金，合计388.85万元，用于节能环保支出。

（五）住房保障支出（类）年初预算为157.7万元，支出决算为157.7万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

城乡社区事务（类）年初预算为52.5万元，支出决算为17.48万元，完成年初预算的33.30%。减少主要原因是广西建设职业技能岗位鉴定总站在年中撤销，相关收支通过调整预算，并入我校教育支出（类）核算收支。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出3,525.34万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,713.75万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

（二）商品和服务支出1,559.8万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

（三）对个人和家庭的补助251.79万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

威尼斯人平台2017年度政府性基金支出     0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。2016年政府性基金支出0万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

学院属于事业单位，2017年机关运行经费支出0万元。（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额32,982.22万元，其中：政府采购货物支出3,577.65万元、政府采购工程支出27,871.2万元、政府采购服务支出1,533.37万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2017 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额5277.16万元，占政府采购支出总额的16%，其中：授予小微企业合同金额2968.40万元，占政府采购支出总额的9%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆11辆，其中，一般公务用车11辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我校对2017年度的11个项目支出开展了绩效自评并将相关材料上报给了财政厅。其中财政厅重点对“国家助学金经费”项目进行了绩效评价，涉及金额727.71万元，评价得分为97分。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

从评价情况来看，绩效自评项目全部已基本完成了绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。